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Fraudes internes

Paris
Francis Lefebvre Formation


• Identifier la notion et les principaux mécanismes de fraude Expliquer la notion de fraude
• Caractéristiques, définitions et état des lieux
• Partage des responsabilités
• Présentation des moyens internationaux de lutte , Cas pratique : répondre au questionnaire d’analyse du risque de fraude Analyser les schémas de fraude par cycle
• Achats : fournisseur fictif, surfacturation, falsification des paiements
• Ventes : client fictif, transfert de comptes, détournement de chèque
• Trésorerie et caisse : écremage, erreurs de caisse, retours
• Actifs : immobilisations et stocks
• Paie : salarié fictif, double paiement, commissions, frais
• Falsification des états financiers , Atelier ’’Qu’est-ce que la fraude ?’’ Quiz : savoir identifier les principaux schémas de fraude Etude de cas : établir le schéma de fraude pour un groupe hôtelier
• Mettre en place les dispositifs de prévention de la fraude Déterminer les outils à implémenter
• Contrôle interne.
• Éthique des affaires
• Recrutement aux postes sensibles au sein de l’entreprise
• Diagnostic des zones de risque , Cas pratique : identifier les zones de risques et déterminer les contrôles à mettre en place pour une entreprise de service
• Utiliser les techniques de détection et les outils informatiques innovants Examen analytique et signaux d’alerte Sondage et analyses de données Techniques d’entretien et d’audit spécifiques Remontées d’informations sensibles par hotline , Exercice d’application : étude de situations types 


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