Gestion de patrimoine : comment alléger la pression fiscale

PARIS
Francis Lefebvre Formation

Cerner la notion de « défiscalisation » dans un contexte fiscal mouvant
Maîtriser les mécanismes par lesquels se révèlent l’abus de droit fiscal
Quiz : identification des risques de requalification en abus de droit fiscal des schémas présentés
Connaître les principes et techniques de défiscalisation.
Avoir une approche synthétique des principales niches fiscales.
Comprendre l’impact du plafonnement des niches fiscales.
Identifier la voie la moins imposée.
Être à jour des dernières réformes fiscales et notamment le prélèvement à la source.
Optimiser, fiscalement notamment, le patrimoine immobilier
Les revenus fonciers versus revenus mobiliers.
L’investissement immobilier : calcul d’une rentabilité globale.
Le traitement des travaux.
Le prêt amortissable ou prêt in fine ?
L’investissement immobilier « défiscalisant ».
Montage de SCI : IR ou IS ?
Illustration : utilisation d’un investissement immobilier avec ou sans frottement fiscal
Gérer fiscalement les droits sociaux : parts et actions
L’imposition des revenus financiers.
Le calcul optimum d’une plus-value immobilière.
L’optimisation dans un PEA, PEA-PME ? Le compte innovation.
Choisir l’assurance-vie : un placement encore attractif ?
Pourquoi souscrire ?
L’assurance-vie et les régimes matrimoniaux : le point sur la réponse ministérielle CIOT.
La clause bénéficiaire démembrée. La renonciation du bénéficiaire.
Identifier les pistes « d’optimisation fiscale » en matière d’ISF
Le traitement de la trésorerie dans les sociétés.
Analyse critique des investissements ISF.
Le pacte Dutreil ISF.
La question des holdings animatrices.
Transmettre un patrimoine : minimiser la charge fiscale
L’optimisation du paiement des droits de succession.
La vente d’un patrimoine démembré avec clause de remploi.
Les donations, les libéralités résiduelles.
Le pacte Dutreil transmission.
Que reste-t-il des montages en démembrement de propriété ?
Illustrations : les différentes facettes fiscales du démembrement de propriété
Après
Fiche mémo : comprendre la notion d’abus de droit et connaître les risques de requalification

Public concerné principalement :

Conseillers en gestion de patrimoine, conseillers en investissements financiers, ingénieurs patrimoniaux, assureurs, fiscalistes, avocats, experts-comptables, notaires.