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Gestion de trésorerie : techniques et méthodes

En ligne
12 décembre 2022
au

13 décembre 2022
Francis Lefebvre Formation


• Expliquer le rôle de la trésorerie dans le contexte général du financement de l’entreprise et de son pilotage Définir le rôle et les enjeux de la trésorerie
• L’importance de la trésorerie dans la gestion de l’entreprise
• Les différentes approches de la trésorerie : bilancielle, par les ratios, par les flux
• Le système de gestion de trésorerie
• L’origine des difficultés de trésorerie
• La sensibilité du BFR , Cas pratique : calculer à partir d’un bilan, le fonds de roulement (FR), le besoin en fonds de reoulment (BFR) et la trésorerie nette Décrire le rôle du trésorier
• Le rôle du trésorier
• L’évolution du rôle du trésorier , Atelier de réflexion : quelles sont les missions principales et secondaires du trésorier ?
• Sélectionner les conditions bancaires adaptées à sa structure Décrire les conditions bancaires des moyens de paiement, d’encaissement et des opérations financières
• Les circuits des moyens de paiement
• Les différentes dates, les taux et les commissions , Exemple d’application : calculer des agios Choisir le financement adapté à son entreprise
• Les modes de financement adaptés à chaque besoin : financement externe, financement interne
• Analyser le coût réel d’un crédit , Quiz : les financements externes et internes de l’entreprise Comparer les placements
• Utiliser les excédents de trésorerie de l’entreprise
• Arbitrer sur le placement des excédents de trésorerie , Illustration : un arbitrage ’’découvert/crédit de trésorerie’’
• Organiser la gestion de la trésorerie au quotidien Mettre en place un système de gestion de trésorerie
• De l’approche statique à l’approche dynamique : le tableau de flux de trésorerie
• La mise en place d’un système de gestion de trésorerie en date de valeur
• Le reporting et les tableaux de bord , Cas pratique : établissement d’une fiche de suivi en valeur et arbitrage Appliquer une méthodologie de gestion des risques financiers
• Risque de contrepartie
• Risques de liquidités
• Risques de change
• Risque de taux , Exemple d’application : couverture de taux SWAP
• Établir les prévisions de trésorerie Préciser la place du budget de trésorerie dans l’organisation générale de l’entreprise
• L’analyse des circuits d’information
• Du plan pluriannuel au budget mensuel de trésorerie
• Du budget de trésorerie à la gestion quotidienne en dates de valeur , Illustration : établissement d’un circuit d’information budgétaire Construire le budget de trésorerie
• Les méthodes d’élaboration des budgets : normative, des flux
• L’analyse des écarts réalisations versus prévisions et la réactualisation du budget , Cas pratique : établir un plan de trésorerie , Quiz de synthèse : les fondamentaux de la gestion de trésorerie


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